文 | 又吃了三碗饭
入驻头条第 244 天，第 105 篇原创文章
一夜之间，还在争抢存款和理财的各大银行，纷纷转而推销养老金账户了。目前各大银行为了揽开户普遍有红包活动、微信立减金活动，50、100的都有，还送各种礼品，活动搞得火热。
那么，银行最近推广的个人养老金账户到底是什么啊？个人开养老金账户有什么必要没有？跟自己存钱养老、买养老保险又有什么区别没有？
别急，看完这篇文章你或许就懂了。
官方定义：个人养老金账户，根据国务院办公厅发布的《关于推动个人养老金发展的意见》，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累
简单地说社保卡养老保险余额有什么用，就是你在银行开一个账户，可以定期往里面存钱，政府和银行会指定一些靠谱的基金、理财等等储蓄投资产品，用这个账户买入，到退休年龄取回本金和收益。
一、怎么存钱和取钱？
开完养老账户后可以往里转账，每年最多可以存12000元。转进去的钱暂时就取不了了，只有等你达到法定退休年龄才能取出。因为这笔钱是锁定在账户里，供你将来养老用的。当然，特殊情况有两种，比如完全丧失劳动能力、出国定居也可取出存款。
二、收益是怎么产生的？
作为养老金账户，如果只有活期、定期存款收益，那这个账户没有任何意义，直接开个普通储蓄账户存钱就行。
养老金账户，有四个收益渠道：即存款、银行理财、申购养老FOF基金、理财型保险。可以自由投资。当然，由于是养老金账户，这些产品都是官方推荐、严格把关的，不用担心小银行、资金公司等一些非法渠道侵吞收益、卷款跑路、理财飞单等事情。如果对投资收益不看好，也可以以现金存款的形式放在养老金账户。
三、如果我不想买那些养老投资产品，还有必要开养老金账户吗？
有些朋友也会疑惑，如果我不想买那些养老投资产品，还有必要开养老金账户吗？我自己普通银行账户也可以存钱啊？
养老金账户其实是国家政策，鼓励个人在经济财力许可的情况下为自己养老作打算，主要背景就是全球人口破80亿，各发达国家人口老龄化、政府养老压力增大，所有为了鼓励个人养老，养老金的账户给予了一定的税费方面优惠。
四、具体有哪些税费优惠？
一是在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。也就是说，我们每年申报个人所得税的时候，可以新增一项扣除项了。
注意，如果你是企业主，公司申报纳税也是可以有扣除项的。
二是在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个税。也就是说，用养老金账户投资的收益是免于征税的。像一般的股票、基金收益都是有缴税的，只不过是券商、基金公司代扣了，一般投资者没有感觉罢了。
三是在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。
也就是说，你每年存在养老金账户的12000元以及投资收益，这笔钱相当于是打了标的，将来就是养老用的，所以才可以免于纳税。
五、养老金账户跟养老保险有什么不同？
我国的养老保险由四个层次（或部分）组成。第一层次是基本养老保险，第二层次是企业补充养老保险，第三层次是个人储蓄性养老保险，第四层次是商业养老保险。
在这种多层次养老保险体系中，基本养老保险可称为第一层次，也是最高层次。大多数企业职工一般会接触基本养老保险，这些是大家常说的五险一金范畴，是具有法律强制性的社保卡养老保险余额有什么用，国家、企业和个人三方共同负担，就是说，国家和企业会帮你交一部分。
而企业补充养老保险，就是常说的企业年金，一般要好一点的企业才会有这样的待遇。企业年金是非强制性的。
个人储蓄性养老保险、商业养老保险，一般企业不会有，属于个人自愿参保的保险类型产品。
这些常见的养老保险种类，与养老金账户最大的不同，就是它们本质是属于保险产品，养老保险的资金由社保机构负责运营和管理。
你可能会有这样一种感觉，不到到退休那一天，你不会知道这份养老保险，能给到自己的退休金是多少。
往更高的理论层面、宏观点来看，
就像国外企业年金的给付方式，基本可以被分为DB与DC两种类型，一种是缴费确定型模式，另一种是收益确定型模式，缴费确定型，就是你交多少费用、每期支付多少是确定的，但最终收益多少不确定，其实我国的养老保险就有点类似缴费确定型模式。
个人养老金账户是在银行开取的账户，那么个人养老金账户的存款是银行，可自由投资获取收益，账户是自己的，心里有数。
六、养老金账户适合什么样的人群？
说起来可能有点扎心，按目前的税收制度，以及养老金的设定，养老金账户只适合于月收入高于8000的人群。
为什么呢，个人所得税目前是采用超额累进税率。当你的月收入超过8000，月收入越高免税幅度越大，最高可以减免5040元。相反，如果月收入8000以下，就享受不到养老金账户的免税红利的。
本文到此结束，希望对大家有所帮助！
